Facturae E-Rechnung erstellen (Spanien)

Was ist Facturae?

Facturae ist Spaniens Format für strukturierte elektronische Rechnungen: eine XML-Datei, die ein Computer liest, kein PDF, das ein Mensch liest. Öffentliche Verwaltungen verlangen es und empfangen es über FACe, den Rechnungseingang der Regierung. Mit dem Gesetz Crea y Crece wird die strukturierte E-Rechnung zudem auf Geschäfte zwischen Unternehmen ausgedehnt.

Dieses Tool erstellt eine gültige Facturae-3.2.2-Datei vollständig in Ihrem Browser — mit der korrekten spanischen Steueraufschlüsselung — und liefert Ihnen ein lesbares PDF zum Mitsenden. Es wird nichts hochgeladen.

NIF, Personentyp und Ansässigkeit

Jede Partei auf einer Facturae trägt eine steuerliche Identität. Füllen Sie sie korrekt aus, und die Datei wird akzeptiert:

• NIF / DNI / CIF — die spanische Steuernummer von Rechnungssteller und Rechnungsempfänger.
• Personentyp — „Privatperson“ (persona física, Code F) für einen Freiberufler oder „Unternehmen“ (persona jurídica, Code J) für ein Unternehmen.
• Ansässigkeit — in Spanien ansässig (R), anderswo in der EU (U) oder Nicht-EU (E). Dies entscheidet, ob die Adresse als spanische oder als ausländische Adresse erfasst wird.

IRPF-Einbehalt und recargo de equivalencia

Genau das macht eine spanische Rechnung besonders — und genau das machen die meisten generischen Tools falsch.

Der IRPF (retención) ist ein Einkommensteuer-Einbehalt, den ein Freiberufler auf seine eigene Rechnung anwendet. Er wird vom Gesamtbetrag abgezogen: Der Kunde zahlt Ihnen jetzt weniger und führt diesen Teil in Ihrem Namen an die Steuerbehörde ab. Übliche Sätze sind 15 % oder 7 % in den ersten Jahren der Tätigkeit. In der Datei wird er als TaxesWithheld erfasst.

Der recargo de equivalencia ist ein Aufschlag, den bestimmte Einzelhändler ergänzen müssen. Er ist an den IVA-Satz gekoppelt (5,2 % bei 21 %, 1,4 % bei 10 %, 0,5 % bei 4 %) und wird zum Gesamtbetrag addiert, erfasst auf der IVA-Zeile.

Rechnung an eine öffentliche Stelle: DIR3 und FACe

Wenn Ihr Kunde eine öffentliche Verwaltung ist, muss die Rechnung mit drei DIR3-Codes weitergeleitet werden: der Oficina Contable (Buchungsstelle), dem Órgano Gestor (verwaltende Stelle) und der Unidad Tramitadora (bearbeitende Einheit). Ihr Kunde aus dem öffentlichen Sektor nennt Ihnen diese Codes.

Aktivieren Sie „Dieser Kunde ist eine öffentliche Verwaltung“ im Tool, und die drei Felder erscheinen. Sie werden als Verwaltungsstellen in die Datei geschrieben, damit FACe sie weiterleiten kann.

Signieren für FACe (Autofirma)

Um eine Facturae an einen privaten Kunden zu senden, ist oft keine Signatur erforderlich. Zum Einreichen bei einer öffentlichen Verwaltung über FACe muss die Datei eine mit Ihrem Zertifikat erstellte elektronische XAdES-Signatur tragen.

Ein Browser-Tool kann nicht unbemerkt signieren, ohne auf Ihr Zertifikat zuzugreifen, also geben wir das nicht vor: Dieses Tool erzeugt eine gültige, unsignierte Datei, und Sie signieren sie mit Autofirma, der kostenlosen offiziellen Signaturanwendung, bevor Sie sie bei FACe hochladen. Ihre Daten verlassen dabei weiterhin nie Ihr Gerät.

Facturae vs. VeriFactu — nicht dasselbe

Sie sind leicht zu verwechseln, aber sie sind verschieden. Facturae ist die Rechnungsdatei (die XML, die Sie senden). VeriFactu ist eine Regelung zu Ihrer Rechnungssoftware (RD 1007/2023): verkettete, manipulationssichere Aufzeichnungen, ein QR-Code auf der Rechnung und — im Veri*Factu-Modus — das Übermitteln jedes Datensatzes an die Steuerbehörde in Echtzeit.

Dieses Tool erzeugt die Facturae-Datei. Es erzeugt keine VeriFactu-Datensätze und keinen VeriFactu-QR und meldet nichts an die AEAT.

Facturae erstellen — Schritt für Schritt

Folgen Sie diesen Schritten im kostenlosen Generator. Alles geschieht in Ihrem Browser — Ihre Rechnungsdaten werden nie hochgeladen.

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   Ihre Angaben eingeben (Rechnungssteller)

   Ihr Name oder Ihre Firma, NIF/DNI/CIF, Personentyp und Ansässigkeit sowie Ihre vollständige Adresse inklusive Provinz. Freiberufler behalten die Standardwerte „Privatperson / in Spanien ansässig“.

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   Ihren Kunden eingeben (Rechnungsempfänger)

   Name des Kunden, NIF/CIF, Personentyp und Adresse. Ist der Kunde eine öffentliche Verwaltung, aktivieren Sie das Kästchen, um die DIR3-Weiterleitungscodes einzublenden.

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   Rechnungsnummer und Daten festlegen

   Geben Sie der Rechnung eine Nummer (und eine optionale Serie), ein Rechnungsdatum und ein Fälligkeitsdatum. Ergänzen Sie das Leistungsdatum, falls die Ware oder Leistung an einem anderen Tag geliefert wurde.

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   Steuer, IRPF und Positionen wählen

   Wählen Sie Ihre IVA-Behandlung (Standard, befreit oder Reverse Charge), fügen Sie als Freiberufler Ihren IRPF-Einbehalt hinzu, aktivieren Sie den recargo, falls zutreffend, und listen Sie Ihre Positionen auf. Der Gesamtbetrag aktualisiert sich live — mit abgezogenem IRPF.

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   Zahlungsangaben ergänzen

   Ihre IBAN, den Kontoinhaber und optional den BIC sowie etwaige Zahlungsbedingungen. Diese bilden den Zahlungsblock der Facturae.

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   Herunterladen und signieren

   Wenn der Status „bereit zum Export“ zeigt, laden Sie die Facturae-XML und ein passendes PDF herunter. Zum Einreichen bei FACe signieren Sie die XML mit Autofirma — alles davor wird auf Ihrem Gerät erstellt.

Vor dem Versand validieren

Wir prüfen, ob die Pflichtfelder vorhanden sind, sind aber kein vollständiger Konformitätsvalidator. Bevor Sie eine wichtige Rechnung senden, prüfen Sie die heruntergeladene Datei mit dem offiziellen FACe-Validator — er prüft Struktur und Signatur.

• Bestätigen Sie, dass die NIF beider Parteien korrekt sind.
• Bei einer öffentlichen Stelle bestätigen Sie die drei DIR3-Codes.
• Signieren Sie mit Autofirma, wenn das Ziel FACe ist.
• Prüfen Sie die Datei als letzten Schritt mit dem FACe-Validator.

Häufige Fragen