რა არის Facturae?
Facturae არის ესპანეთის სტრუქტურირებული ელექტრონული ინვოისის ფორმატი: XML ფაილი, რომელსაც კომპიუტერი კითხულობს, არა PDF, რომელსაც ადამიანი კითხულობს. საჯარო დაწესებულებები მას ითხოვენ და იღებენ FACe-ის მეშვეობით, მთავრობის ინვოისების მიღების ერთიანი წერტილით. კანონ Crea y Crece-ის ფარგლებში, სტრუქტურირებული ელ. ინვოისირება ასევე ვრცელდება ბიზნესებს შორის ოპერაციებზე.
ეს ხელსაწყო ქმნის ვალიდურ Facturae 3.2.2 ფაილს მთლიანად თქვენს ბრაუზერში — სწორი ესპანური საგადასახადო დაშლით — და გაძლევთ წასაკითხ PDF-ს გვერდით გასაგზავნად. არაფერი იტვირთება.
NIF, პირის ტიპი და რეზიდენტობა
Facturae-ზე თითოეულ მხარეს აქვს საგადასახადო იდენტობა. სწორად შეავსეთ და ფაილი მიიღება:
- NIF / DNI / CIF — გამყიდველისა და მყიდველის ესპანური საგადასახადო საიდენტიფიკაციო ნომერი.
- პირის ტიპი — „ფიზიკური პირი“ (persona física, კოდი F) თვითდასაქმებულისთვის, ან „იურიდიული პირი“ (persona jurídica, კოდი J) ბიზნესისთვის.
- რეზიდენტობა — ესპანეთის რეზიდენტი (R), ევროკავშირის სხვა ქვეყანა (U) ან ევროკავშირის გარეთ (E). ეს განსაზღვრავს, მისამართი ესპანურ თუ საზღვარგარეთის მისამართად ჩაიწერება.
IRPF დაკავება და recargo de equivalencia
სწორედ ეს ხდის ესპანურ ინვოისს განსხვავებულს — და ეს არის ის, რასაც უმეტესი ზოგადი ხელსაწყო არასწორად აკეთებს.
IRPF (retención) არის საშემოსავლო გადასახადის დაკავება, რომელსაც თვითდასაქმებული იყენებს საკუთარ ინვოისზე. ის აკლდება ჯამს: კლიენტი ახლა ნაკლებს გიხდით და ამ ნაწილს თქვენ მაგივრად უხდის საგადასახადო სააგენტოს. გავრცელებული განაკვეთებია 15%, ან 7% საქმიანობის პირველ წლებში. ფაილში ის ჩაიწერება როგორც TaxesWithheld.
recargo de equivalencia არის დანამატი, რომელიც გარკვეულმა საცალო მოვაჭრეებმა უნდა დაამატონ. ის მიბმულია IVA-ს განაკვეთთან (5.2% 21%-ზე, 1.4% 10%-ზე, 0.5% 4%-ზე) და ემატება ჯამს, ჩაწერილი IVA-ს ხაზზე.
საჯარო დაწესებულებაზე ინვოისირება: DIR3 და FACe
როცა თქვენი კლიენტი არის საჯარო დაწესებულება, ინვოისი უნდა მარშრუტიზდეს სამი DIR3 კოდით: Oficina Contable (საბუღალტრო ოფისი), Órgano Gestor (მმართველი ორგანო) და Unidad Tramitadora (დამმუშავებელი ერთეული). თქვენი საჯარო სექტორის კლიენტი გაწვდით ამ კოდებს.
მონიშნეთ „ეს კლიენტი არის საჯარო დაწესებულება“ ხელსაწყოში და გამოჩნდება სამი ველი. ისინი ფაილში იწერება როგორც ადმინისტრაციული ცენტრები, რათა FACe-მ შეძლოს მისი მარშრუტიზაცია.
ხელმოწერა FACe-სთვის (Autofirma)
კერძო კლიენტისთვის Facturae-ს გასაგზავნად ხშირად ხელმოწერა არ არის საჭირო. საჯარო დაწესებულებაში FACe-ის მეშვეობით წარსადგენად ფაილს უნდა ჰქონდეს XAdES ელექტრონული ხელმოწერა, გაკეთებული თქვენი სერტიფიკატით.
ბრაუზერის ხელსაწყოს არ შეუძლია ჩუმად ხელმოწერა თქვენი სერტიფიკატის დამუშავების გარეშე, ამიტომ არაფერს გიმალავთ: ეს ხელსაწყო ქმნის ვალიდურ ხელმოუწერელ ფაილს, და თქვენ მას ხელს აწერთ Autofirma-თი, უფასო ოფიციალური ხელმოწერის აპლიკაციით, FACe-ზე ატვირთვამდე. თქვენი მონაცემები მაინც არასდროს ტოვებს თქვენს მოწყობილობას.
Facturae vs VeriFactu — არ არის ერთი და იგივე
მათი აღრევა ადვილია, მაგრამ ისინი განსხვავებულია. Facturae არის ინვოისის ფაილი (XML, რომელსაც უგზავნით). VeriFactu არის რეგულაცია თქვენი ბილინგის პროგრამის შესახებ (RD 1007/2023): ჯაჭვური, ხელშეუხებელი ჩანაწერები, QR კოდი ინვოისზე და — Veri*Factu რეჟიმში — თითოეული ჩანაწერის რეალურ დროში გაგზავნა საგადასახადო სააგენტოში.
ეს ხელსაწყო ქმნის Facturae ფაილს. ის არ ქმნის VeriFactu ჩანაწერებს ან VeriFactu QR-ს და არაფერს ანგარიშობს AEAT-ს.
შექმენით Facturae, ნაბიჯ-ნაბიჯ
მიჰყევით ამ ნაბიჯებს უფასო გენერატორში. ყველაფერი ხდება თქვენს ბრაუზერში — თქვენი ინვოისის მონაცემები არასდროს იტვირთება.
-
შეიყვანეთ თქვენი მონაცემები (გამყიდველი)
თქვენი სახელი ან კომპანია, NIF/DNI/CIF, პირის ტიპი და რეზიდენტობა, ასევე თქვენი სრული მისამართი პროვინციის ჩათვლით. თვითდასაქმებულები ინარჩუნებენ „ფიზიკური პირი / ესპანეთის რეზიდენტი“ ნაგულისხმევ მნიშვნელობებს.
-
შეიყვანეთ თქვენი კლიენტი (მყიდველი)
კლიენტის სახელი, NIF/CIF, პირის ტიპი და მისამართი. თუ კლიენტი არის საჯარო დაწესებულება, მონიშნეთ ველი DIR3 მარშრუტიზაციის კოდების გამოსაჩენად.
-
დააყენეთ ინვოისის ნომერი და თარიღები
მიანიჭეთ ინვოისს ნომერი (და არასავალდებულო სერია), გამოწერის თარიღი და გადახდის ვადა. დაამატეთ ოპერაციის თარიღი, თუ საქონელი ან მომსახურება სხვა დღეს მიეწოდა.
-
აირჩიეთ გადასახადი, IRPF და პოზიციები
აირჩიეთ თქვენი IVA რეჟიმი (სტანდარტული, გათავისუფლებული ან უკუდაბეგვრა), დაამატეთ თქვენი IRPF დაკავება, თუ თვითდასაქმებული ხართ, მონიშნეთ recargo, თუ ის მოქმედებს, და ჩამოთვალეთ თქვენი პოზიციები. ჯამი ცოცხლად ახლდება — IRPF-ის გამოკლებით.
-
დაამატეთ გადახდის დეტალები
თქვენი IBAN, ანგარიშის მფლობელი და არასავალდებულო BIC, პლუს გადახდის პირობები. ისინი ხდება Facturae-ის გადახდის ბლოკი.
-
ჩამოტვირთეთ და ხელი მოაწერეთ
როცა სტატუსი აჩვენებს „მზადაა ექსპორტისთვის“, ჩამოტვირთეთ Facturae XML და შესაბამისი PDF. FACe-ში წარსადგენად ხელი მოაწერეთ XML-ს Autofirma-თი — ყველაფერი ამ ეტაპამდე იქმნება თქვენს მოწყობილობაზე.
გადაამოწმეთ გაგზავნამდე
ჩვენ ვამოწმებთ, რომ სავალდებულო ველები წარმოდგენილია, მაგრამ ჩვენ არ ვართ სრული შესაბამისობის ვალიდატორი. მნიშვნელოვანი ინვოისის გაგზავნამდე გაატარეთ ჩამოტვირთული ფაილი FACe-ის ოფიციალურ ვალიდატორში — ის ამოწმებს სტრუქტურასა და ხელმოწერას.
- დაადასტურეთ, რომ ორივე მხარის NIF-ები სწორია.
- საჯარო დაწესებულებისთვის დაადასტურეთ სამი DIR3 კოდი.
- ხელი მოაწერეთ Autofirma-თი, თუ დანიშნულების ადგილი არის FACe.
- გაატარეთ ფაილი FACe-ის ვალიდატორში, როგორც საბოლოო შემოწმება.
ხშირად დასმული კითხვები
ჩემი მონაცემები იტვირთება?
არა. Facturae XML იქმნება თქვენს ბრაუზერში და ჩამოიტვირთება თქვენი მოწყობილობიდან. თქვენი ინვოისის მონაცემები არასდროს იგზავნება სერვერზე.
ითვალისწინებს IRPF-სა და recargo-ს?
დიახ. IRPF დაკავება აკლდება ჯამს და იწერება როგორც TaxesWithheld; recargo de equivalencia ემატება IVA-ს ხაზზე. სწორედ ეს ხდის ნამდვილ autónomo ინვოისს სწორს.
მჭირდება ელექტრონული ხელმოწერა?
კერძო კლიენტისთვის ხშირად არა. საჯარო დაწესებულებაში FACe-ის მეშვეობით წარსადგენად — დიახ, ჯერ ხელი მოაწერეთ ფაილს უფასო Autofirma ხელსაწყოთი.
ეს არის VeriFactu?
არა. VeriFactu არის ბილინგის პროგრამის ცალკე რეჟიმი (ჯაჭვური ჩანაწერები, QR, რეალურ დროში ანგარიშგება AEAT-ს). ეს ხელსაწყო ქმნის Facturae ინვოისის ფაილს, არა VeriFactu ჩანაწერებს.
Facturae-ის რომელ ვერსიას ქმნის?
Facturae 3.2.2, მიმდინარე ვერსია, რომელსაც FACe იღებს.